問題已解決
(1)計(jì)算甲廠當(dāng)月發(fā)生的增值稅進(jìn)項(xiàng)稅。 (2)計(jì)算甲廠當(dāng)月的增值稅銷項(xiàng)稅。 (3)計(jì)算甲廠當(dāng)月應(yīng)繳納的增值稅。 (4)計(jì)算甲廠被代收代繳的消費(fèi)稅。 (5)計(jì)算甲廠當(dāng)月銷售應(yīng)繳納的消費(fèi)稅。 (保留兩位小數(shù))(問題見圖)



(1)計(jì)算甲廠當(dāng)月發(fā)生的增值稅進(jìn)項(xiàng)稅
26 +42*9%+1.04=30.82
2022 12/26 15:56

暖暖老師 

2022 12/26 15:56
2、甲廠發(fā)生的增值稅銷項(xiàng)稅額的計(jì)算
450*13%+ 100*450/1500*13%=62.4

暖暖老師 

2022 12/26 15:57
3應(yīng)交增值稅的計(jì)算是
62.4-30.82=31.58

暖暖老師 

2022 12/26 15:57
4、代扣代繳消費(fèi)稅的計(jì)算
(42*91%+ 8)/(1-5%)*5%=2.43

暖暖老師 

2022 12/26 15:58
5、甲廠應(yīng)交消費(fèi)稅的計(jì)算是
450*5% +100*450/1500*5%-2.43*50%*1600/2000=
