問題已解決
老師,以下情況該如何做結(jié)轉(zhuǎn)本月增值稅分錄 硬件銷項(xiàng)稅10萬,對應(yīng)進(jìn)項(xiàng)稅額9萬,加計(jì)抵減本期實(shí)際抵減額是1萬,無需繳納增值稅 自研軟件銷項(xiàng)稅額2萬,無對應(yīng)進(jìn)項(xiàng)稅額,要交2萬增值稅 請問老師,我該如何做結(jié)轉(zhuǎn)本月增值稅分錄?



?借應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅轉(zhuǎn)出未交增值稅
貸應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅進(jìn)項(xiàng)
借應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅銷項(xiàng)
貸應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅轉(zhuǎn)出未交增值稅
如果銷項(xiàng)大于進(jìn)項(xiàng)
借應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅轉(zhuǎn)出未交增值稅
貸應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅未交增值稅
如果銷項(xiàng)小于進(jìn)項(xiàng)
借應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅未交增值稅
貸應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅轉(zhuǎn)出未交增值稅
2022 12/13 16:53
