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問題已解決

某服裝廠為增值稅一般納稅人,2022年4月發生如下經濟業務:(1)銷售服裝取得含稅銷售額745.8萬元,為銷售服裝出借包裝物收取押金14.69萬元,約定3個月內返還:當月沒收逾期未退還包裝物的押金6.78萬元。(2)以不含稅價格為15萬元的服裝與乙公司不含稅價格為8萬元的機器設備進行交差價款由乙存款支付,雙方均向對方開具增值稅專用發票。(3)購進原材料取得的增值稅專用發票上注明稅額68萬元,取得運輸企業開具的增值稅專用發票注明運費6萬元(1)服裝廠當月收取的銷項稅額為()萬元。 (2)當月可抵扣進項稅額為()萬元

84784950| 提問時間:2022 12/12 09:45
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鄒老師
金牌答疑老師
職稱:注冊稅務師+中級會計師
你好 (1)服裝廠當月收取的銷項稅額為=745.8萬/1.13*13%+6.78萬/1.13*13%+15萬*13% (2)當月可抵扣進項稅額為=8萬*13%+68萬+6萬*9%
2022 12/12 09:53
84784950
2022 12/12 09:58
好嘞,謝謝老師
鄒老師
2022 12/12 09:59
祝你學習愉快,工作順利! 希望你對我的回復及時予以評價,謝謝。
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