2020年的和2021年的都需要改是不

其他財務報表那些還需要全部修改是不

哈哈，你賬上做的不對嗎？賬上做的不對需要修改，如果賬上做的對的話，不需要修改的。

賬上肯定也沒對，那我賬那些都做了我怎么改呢，重新弄嗎

你好，具體的是哪里不對，可以做到今年用以前年度損益調整或者是未分配利潤來做。 你說業務就行。

有個項目上農民工資由他們甲方代發了，我們對賬才知道，現在甲方喊我們開票，我們就只有把這部分工資補上，工資是2020底到2021年初的。

就牽扯到工資，還有收入，這部分也要報收入

借主營業務成本工資貸應付職工薪酬工資， 借應付職工薪酬工資貸應收賬款， 需要他支付出去的證明，然后你們單位出一個委托書。

有委托他們付款的那個單子，收入還是借應收款 貸主營業務收入，稅費 還有一個滯納金罰款

但是我那個屬于以前年度的，所以就覺得有點復雜

你所有的稅款都是補的以前的？

上面主營業務成本改成以前年度損益調整，然后你的收入借應收賬款 貸以前年度損益調整， 應交稅費，應交增值稅銷項。

稅務局給我說喊我這個月開票，但是稅款是算以前的收入，要交罰款

那就按照上面的分錄來做就可以了。

好的老師，謝謝，但是我的所得稅的表應該需要改吧

對的，是的，需要的，在納稅調整明細表里面有一個收入，未按權責發生制在賬載金額填寫，還有一個扣除項目，其他在這里面填寫稅收金額。

填寫的是成本的收入，填寫的是你的確認的收入。

我財務報表那些呢

財務報表不影響的，財務報表不修改，你賬務處理都做到今年了。

嗯，好，就改所得稅報表就是

是的，只修改企業所得稅的，還有你工資薪金的。

嗯，工資薪金是哪個啊，是我去稅務局補申報的那個還是哪個啊

工資 安這個來申報的