我想問的是具體怎么操作，是修改合同和結算金額嗎？900萬的成本改成扣除500萬，把合同金額改成400萬？但是這改動金額太大了，不會遭SW稽查嗎？

同學你好 你發票和合同不用改 直接操作沖抵 發票還是正常開呀

為什么不改？怎么 沖抵呢？我這相當于就是只有400萬才能收到發票，而且之前欠的60萬貨款，在賬面上也要抹平啊？

同學你好 這個是你的應收應付沖抵不是嗎

怎么沖抵，我用的是預收預付的形式，暫估做的應付賬款，這60萬抹平不用修改合同？

同學你好 同一個單位對吧 那你 收到發票之后才可以沖呀 你暫估的沒法沖

也不是同一個單位，幾個供應商公司都是同一個老板，現在就是雙方協商解決，怎么把這60萬的貨款抵消【通過發票的形式】，就是不知道具體怎么解決

那老師的意思是沒有收到發票，我這貨款也付不了給供應商，這不是陷入死局了嗎？這之后的業務就無法進行了

你可以付 但是沒有發票不能稅前扣除呀

是公司沒有 錢付給供應商了，有錢早就付了啊，我的意思這60萬貨款抹平，需要改合同和改單價，改結算單嗎？沒有發票就只能繳納了，把500萬分成兩年調增，【220萬和280萬】但是控制利潤在300萬以內，享受小微企業所得稅優惠的政策？這樣可以嗎？具體怎么操作呢

這個我要抹平這賬面上欠供應商的60萬貨款，分錄應該怎么做呢？

同學你好 那你們就直接簽一個補充協議 協議內容大概就是這個業務的收入是實際的金額

我們這個合同簽訂的，就是根據終端的數據來結算的，我們是中間收取固定利潤的，還不如直接改合同和結算單呢？

60萬貨款的欠付的是兩個公司的，但是60萬的其中45萬的未付款，我們做了結算，對方是全額開了進項發票的，現在這個賬戶上我們還欠對方45萬貨款，這個合同，該公司已經開了發票，我這又怎么處理呢？

同學你好 按照發票來做就可以了

我是按照發票來做的啊，進項發票到了，我入賬了，但是我們還應該支付給對方45萬，現在要抹平60萬，我這進項也到了，也抵扣了，怎么處理啊？這45萬就是在60萬里面，是兩家供應商我們欠款應該付的，只是這兩家公司都是同一個老板的而已，

同學你好 那你直接紅沖就可以了

借：應付賬款45萬， 貸：庫存商品45萬， 借：庫存商品45萬， 借：主營業務成本負數45萬。 這樣紅沖嗎？這個已經收到的進項發票我也不用處理了？直接就提高了45萬的利潤

我這做這個分錄以什么名目做啊？以后SW稽查我怎么說呢？

同學你好 這個直接做就可以