那這個附加稅的話，是不是也是0，代開專票的話 是只交城建稅 還是城建稅 教育費 地方教育也是在打印發票的時候就扣了。

季度銷售額不超過30萬 不需要繳納附加稅 要繳納城建稅減半征收

也就是 當時代開的話 只是扣了城建稅 ，另外2個的話 到時候要看季度有沒有超過30萬 在自行申報 是這個意思吧

不是的 代開的是系統會自動計入數據的 開具發票的時候 超過了 系統就會讓一起補繳的

超過補繳的話也是要等季度申報的時候，而不是去自助機代開專票的時候扣款對吧

是自助開具發票的同時 就跟增值稅一起扣的

哦，也就是小規模全是代開的話，季度申報只要填寫數據上去就行了，不用扣任何增值稅 附加稅了 對吧

是的 這樣理解正確的

那老師，是不是出現這種情況的 比如本期應交稅額500，本期預繳稅額800，本期應補稅額-300

不會的啊 開票的時候 應交多少 就扣多少的 除非您開了扣款后要作廢發票

要是開了后又作廢了 那是不是要退稅了

是的 作廢后不重開就要退稅

還有 就是 代開專票 顯示已紅沖 這種是什么意思

可以把您說的界面截圖我看看嗎

這樣的，這是從電子稅務局系統里面導出來的

應該是發票已經紅沖了

后面金額和稅額都是正數，季度申報收入的時候 1是不是這2張紅沖的 不算在里面的。 2作廢的 要不要算在收入里面的。老師只有一次回答的機會了，麻煩把這2點都回答下，謝謝老師了。

紅沖的要抵減開具的正數發票后計算? 比如正數發票開了100 紅沖了50 那就按100-50=50計算 作廢的 不要算在收入里面哈