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老師，小規模納稅人應交稅費為貸方負數，用不用調整啊？
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你好，學員，這個負數原因是什么的
2022 11/15 10:13
84784985 
2022 11/15 10:15
是銷售退回
冉老師 
2022 11/15 10:16
退回的話，以前計提本期沖回即可的
84784985
2022 11/15 10:17
那主營業務收入沒有余額，怎么沖回啊 分錄怎么寫呢
冉老師
2022 11/15 10:18
那主營業務收入沒有余額，怎么沖回啊 分錄怎么寫呢
借主營業務收入
貸應收賬款
84784985
2022 11/15 10:23
老師我還是沒明白，我掛在應收賬款的話，我怎么平啊 應收賬款也沒有余額。
冉老師
2022 11/15 10:24
老師我還是沒明白，我掛在應收賬款的話，我怎么平啊 應收賬款也沒有余額。
你們會退錢嗎，以前怎么做賬，現在怎么反方向沖回的
84784985
2022 11/15 10:27
老師，您看下明細賬。前任會計做的，我剛接手，她好像沖回過，我也不知道現在怎么弄 該怎么寫分錄調整呢？
冉老師
2022 11/15 10:40
老師沒看到明細，是圖片嗎
84784985
2022 11/15 10:44
是圖片呀 我框出來的部分
冉老師
2022 11/15 10:51
你好，學員，沒看圖片
退回的話，就是把銷售的分錄反方沖回即可的
84784985
2022 11/15 11:15
老師，我才注意到這個是未交增值稅貸方負數，怎么辦呢
冉老師
2022 11/15 11:24
老師，我才注意到這個是未交增值稅貸方負數，怎么辦呢
可以直接調整到收入科目的
84784985
2022 11/15 11:25
分錄怎么寫啊？
84784985
2022 11/15 11:35
借營業外收入-減免稅額
貸應交稅費-未交增值稅？
冉老師
2022 11/15 13:00
借營業外收入-減免稅額
貸應交稅費-未交增值稅？
是的
冉老師
2022 11/15 13:01
上面分錄沒問題的，學員
84784985
2022 11/15 13:05
那做完分錄之后營業外收入不就是負數了么
冉老師
2022 11/15 13:13
那做完分錄之后營業外收入不就是負數了么
最終營業外收入轉到本年年利潤的
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