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老師好，社保公司3萬，個人部分1萬（其中個人中有0.5萬有公司替他們承擔)，這種怎么做計提和支付憑證？
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
一、借：管理費用——社保費
貸：應付職工薪酬——社保費
二、借：應付職工薪酬——社保費
貸：庫存現金（或銀行存款、其他應收款）
計提借管理費用-工資/社保/公積金（單位負擔的）
貸應付職工薪酬-工資/社保/公積金（單位負擔的）
發工資
借應付職工薪酬-工資
貸其他應付款/其他應收款（個人負擔的）
應交稅費-個稅
銀行存款
繳納社保
借應付職工薪酬-社保/公積金（單位負擔的）
其他應收款/其他應付款（個人負擔的）
貸銀行存款
2022 10/27 22:27
84784967 
2022 10/27 22:42
聽其他老師說怎么像公司承擔個人部分的做營業外支出？怎么又變了
易 老師 
2022 10/27 22:48
個人部分有兩處實操一種能入營業外支出，一種是入福利費
84784967
2022 10/27 22:52
怎么又入福利費？我上面舉的例子就是這種公司承擔個人部分的，老師你的回答也沒有福利呀，越說越暈的感覺
易 老師
2022 10/27 23:05
單獨給你就替個人承擔費用補充的
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