比如去年有張憑證 借:其它應收款-保證金，貸：銀行存款，今年收回，借銀行存款，貸:其它應收款。往來直接沖嗎？比如往來掛成費用，跨年的怎么沖

你好，是應當計入其他應收款借方，錯誤的計入了費用借方，是這個意思嗎？?

對，還有其它往來款

你好，那調整分錄是 借：其他應收款，貸：以前年度損益調整—某某費用?

你的意思是以前的就用以前年度損益調整，上個月的結轉的就用本年利潤嗎

你好 以前年度的，那調整分錄是 借：其他應收款，貸：以前年度損益調整—某某費用? 然后結轉到 利潤分配——未分配利潤? 當年的，那調整分錄是 借：其他應收款，貸：某某費用? 然后結轉到本年利潤?

往來都是這樣調嗎，當年的比如1月已經結轉損益，但是3月要充前面的往來呢

（是針對這個回復有什么疑問嗎）