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期末要計提所得稅嗎？賬務處理怎么做
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你好，如果有企業所得稅稅款需要繳納，就需要計提的。計提分錄是
借：所得稅費用??，貸：應交稅費—企業所得稅
2022 10/17 15:36
84785011 
2022 10/17 15:37
關鍵是現在還沒有報稅，也不知道計提多少啊？
84785011
2022 10/17 15:37
這個根據什么來計提呢
鄒老師 
2022 10/17 15:38
你好
季度所得稅? 應納稅額=利潤總額本年累計*適用稅率—以前季度預繳稅額
84785011
2022 10/17 15:40
現在賬己經做完，在計提各種稅金，還沒有結轉，還不知道利潤總額是多少，是不是要等結轉之后再計提呢？那賬不就不對了嗎？
鄒老師
2022 10/17 15:41
你好，是要等結轉之后，知道利潤總額是多少，才可以計提所得稅的?
84785011
2022 10/17 15:42
老師，結轉之后再做的憑證，那這個賬務還對嗎？
鄒老師
2022 10/17 15:44
你好，是要等結轉之后，知道利潤總額是多少，才可以計提所得稅的?
這樣不會導致賬務不對啊
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