當月怎么做，次月怎么做？沒看明白

同學你好 借其他應收款 貸銀行存款 借費用科目 借進項 貸其他應收款

就是當月做： 借：其他應收款 貸：銀行存款 次月做： 借：費用科目 借：進項 貸：其他應收款 如果我把其他應收款做成預付賬款應該也是可以的吧？

同學你好 對的 這個也可以

好的，謝謝老師

滿意請給五星好評，謝謝

但是老師，這樣做如果到年底，12月份的財務費用就做到了1月份去，這樣不是影響了損益嗎?

收到發票的時候做就可以了

這種22年12月支付的手續費，到23年1月收到發票，不涉及跨年嗎？感覺會影響損益？

同學你好 這個會影響的

那這樣年底這個手續費要怎么做賬呢？

同學你好 是什么會計準則呢

小企業會計準則

借利潤分配未分配利潤 借進項 貸銀行存款

好糾結，可不可以直接在年底直接按照手續費金額倒算6%計算出12月份的財務費用（扣除進項金額），就是發票沒有，直接做感覺又不對？

同學你好 這個可以的

是說22年年底我先計提12月份的財務費用嗎

同學你好 這個 不用計提 直接按照發生額來做就可以