發(fā)票到了之后，你把這個(gè)發(fā)票放到上面的記賬憑證后面就可以了。

老師，重點(diǎn)就在這個(gè)進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出這個(gè)科目上面，我能不能做入庫憑證的負(fù)數(shù)呢

可以的，可以這么做的。

我要是做入庫憑證負(fù)數(shù)的話，退貨的稅直接減掉了，那保稅的時(shí)候報(bào)表里面的進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出就是我退貨的稅額對(duì)吧

需要做進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出的。

那怎么做分錄，我就是在這不太理解

借庫存商品附屬應(yīng)交稅費(fèi)、應(yīng)交增值稅進(jìn)項(xiàng)負(fù)數(shù)，貸應(yīng)付賬款負(fù)數(shù)，你不是想做這一個(gè)嗎？

是的，我在做退貨的時(shí)候做的就是這個(gè)分錄，您說后面還需要做進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出是嗎

你好，進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出在附表二開具的紅字信息表一欄里面，你的進(jìn)項(xiàng)負(fù)數(shù)不就是進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出嗎？

好的，明白了，謝謝您

不用客氣，工作愉快。