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天宇科技有限公司為增值稅一般納稅人,2022年2月以不含稅價格為20萬元的電子器件與榮輝公司不含稅價格為12萬元的硅材料進行交換,差價款由榮輝公司以銀行存款支付,雙方均向對方開具增值稅專用發票,假定當月取得的相關票據均符合稅法規定,并在當月抵扣進項稅,不考慮其他業務,請計算天宇科技有限公司2月應繳納增值稅。

84784954| 提問時間:2022 10/08 00:20
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曉詩老師
金牌答疑老師
職稱:稅務師,中級會計師,注冊會計師
同學你好 銷項稅額=20*13%=2.6 進項稅額=12*13%=1.56 應納稅額=2.6-1.56=1.04
2022 10/08 00:38
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