郭老師，視同銷售？我借錢出去了要視同銷售繳增值稅？十年前我們當時是交營業稅，當時也不知道不會還啊，那現在領導問有什么風險，要怎么做？我要怎么回？

對的，是的，是這么做的 現在對方企業還在嗎？

根據財稅（2016）36號附件1第十四條規定 ：“下列情形視同銷售服務、無形資產或者不動產：（一）單位或者個體工商戶向其他單位或者個人無償提供服務，但用于公益事業或者以社會公眾為對象的除外。

在，但對方現在效益不好，估計要不到

那你們單位可以做壞賬的

風險就是你們借出去的，這幾年營改增之后需要繳納增值稅。

是不是就是借出金額乘以稅率？一次繳納就行了？

那有40幾萬呢，本來企業現在就艱難維持。這太難了

借出的金額乘以利率乘以時間。

意思是利息要繳稅？

是的是的，是利息交稅。

那就是年年要繳納啊

是的是的，是這么做的。

郭老師，這個利率是借款利率還是銀行利率？

銀行同期借款利率。

是找公司基本戶問這個利率是吧

可以的，可以這么做的。

謝謝郭老師，還可以計提壞賬對吧

對的，是的，可以這么做。