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預提費用本來是計入其他應付款的錯誤計入了應付賬款怎么調整
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?本應計入應收賬款的誤計入應付賬款，只要借貸方向和客商名稱沒有錯誤，就不是大問題，審計時可以調整，也可以不調整
2022 09/20 08:37
84785003 
2022 09/20 08:42
是預提的手續費發票 本來是計入其他應付款 預提費用 ，等到收到發票后進行沖銷 現在發現去年有個月份手續費計提錯誤計入了應付賬款-預提費用 是否可以不進行調整
樸老師 
2022 09/20 08:48
同學你好
對的
這個可以的
84785003
2022 09/20 09:22
收到發票 沖銷的時候 就正常兩個科目一起放借方沖銷 即可哈
樸老師
2022 09/20 09:26
同學你好
對的
直接原分錄負數紅沖
84785003
2022 09/20 09:30
哈 不是可以不調整嗎？ 我的意思是我收到發票的分錄就變成了借：其他應付款-預提費用 應付賬款-預提費用 應交稅費-進 貸：預付賬款-XX銀行 這兩個分錄同時放在借方 沖銷即可？
樸老師
2022 09/20 09:36
同學你好
是同一個單位就可以直接沖
84785003
2022 09/20 09:59
嗯嗯 都是一個銀行的手續費
樸老師
2022 09/20 10:05
同學你好
那就直接沖
84785003
2022 09/20 10:08
還有想問下老師 去年有一筆財務費用的手續費計入了利息費了 需要通過以前年度損益調整嗎 金額不大 42
樸老師
2022 09/20 10:11
同學你好
金額不大不用
84785003
2022 09/20 10:48
好的 謝謝老師 就是直接借：財務費用-手續費 貸：財務費用-利息費 這樣即可嗎
樸老師
2022 09/20 10:56
同學你好
對的
這樣可以的
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