問題已解決
老師您好,我們公司在2020年4月計提折舊固定資產金額寫多了,應該怎么調整呢?謝謝


你好同學,
2、跨年度的,執行小企業會計準則的企業,也可以原分錄紅數沖回
借:管理費用(或制造費用、銷售費用等科目)---折舊費 紅數
貸:累計折舊 紅數
3、跨年度的,執行企業會計準則的企業,需要做以前年度損益調整
貸:以前年度損益調整
貸:應交稅費---應交所得稅
貸:累計折舊 紅數
結轉
借:以前年度損益調整
貸:利潤分配---未分配利潤
2022 09/19 16:21

84785002 

2022 09/19 16:36
用的是新會計準則2006

84785002 

2022 09/19 16:38
我直接做,借:累計折舊貸:以前年度調損益調整 借:以前年度調損益調整 貸:未分配利潤這樣做可以嗎
魯老師 

2022 09/19 17:08
你好同學,可以這樣做的

84785002 

2022 09/19 17:33
明白了。謝謝老師
魯老師 

2022 09/19 17:48
不客氣同學,請五星好評,謝謝
