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要計提這個月的社保公積金，單位和個人部分怎樣做賬，支付時候又怎樣做賬
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
計提借管理費用-工資/社保/公積金（單位負擔的）
貸應付職工薪酬-工資/社保/公積金（單位負擔的）
發工資
借應付職工薪酬-工資
貸其他應付款/其他應收款（個人負擔的）
應交稅費-個稅
銀行存款
繳納社保
借應付職工薪酬-社保/公積金（單位負擔的）
其他應收款/其他應付款（個人負擔的）
貸銀行存款
2022 09/06 08:26
84785023 
2022 09/06 08:27
社保公積金，個人部分研究會嗎
易 老師 
2022 09/06 08:29
個人部分研究會嗎？老師對你的題干表意不是很明白，您重新梳理一下可以嗎？
84785023
2022 09/06 08:30
個人部分要計提出來嗎
易 老師
2022 09/06 08:32
是的沒錯，這 是發放了就要的
84785023
2022 09/06 08:32
計提怎么做賬呢
易 老師
2022 09/06 08:33
借應付職工薪酬-工資
貸其他應付款/其他應收款（個人負擔的）
應交稅費-個稅
銀行存款
84785023
2022 09/06 08:36
和公司的一起計提，怎么做賬呢
易 老師
2022 09/06 08:43
這個不和公司計提的，公司是單獨計提的，一、借：管理費用——社保費
貸：應付職工薪酬——社保費
二、借：應付職工薪酬——社保費
貸：庫存現金（或銀行存款、其他應收款）
84785023
2022 09/06 08:52
上個月計提，做成了，管理費用～社保，其他應付款～社保，貸方是應付職工薪酬，現在要怎么調整
易 老師
2022 09/06 09:04
同學您好，一般是紅字沖回錯誤的，藍字記正確的
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