客戶把貨已經(jīng)退回給我們了

1、退貨時的賬務處理: (1)未付款前: 借:主營業(yè)務收入 貸:應收賬款 貸:應交稅費-應交增值稅(銷項稅額) 紅字金額 (紅字發(fā)票) (2)已付款: 借:主營業(yè)務收入 貸:銀行存款(全額和部份) 貸:應交稅費-應交增值稅(銷項稅額)紅字金額 (紅字發(fā)票) 貸:財務費用-現(xiàn)金折扣 2、退貨后期的財務處理 (1)入庫時: 借:原材料 貸:應付賬款 (2)原材料退回給供貨方: 借:應付賬款 貸:原材料 借:現(xiàn)金 貸:應付賬款 銷售退回的處理方式: 1.本年度銷售的商品,在年度終了前(12月31日)退回,沖減退回月份的主營業(yè)務收入以及相關(guān)的成本、稅金. 2.以前年度銷售的商品,在年度財務報告批準報出后退回的,通過以前年度損益調(diào)整科目核算. 3.銷售退回時,對已發(fā)生的現(xiàn)金折扣或銷售折讓,應同時沖減銷售退回當期的折扣、折讓;如該項銷售在資產(chǎn)負債表日及之前已發(fā)生現(xiàn)金折扣或銷售折讓的,應同時沖減報告年度相關(guān)的折扣、折讓.

好的老師，客戶把貨退回，本來我們應該退款給客戶，但是客戶說不用退款，拿貨物抵扣，抵扣的貨，要求我們正常開票給他們，這樣可以嚒

正常開票給客戶，但客戶不付款

你好同學，這樣不行的，你們第一。賬平不了了，第二，多繳稅金了

那怎么做呀？不開票嚒？

是的同學，不開票，開票你們賬平不了，之前發(fā)票當這次的貨的發(fā)票

那可以開發(fā)票金額為0的發(fā)票嚒？

你好同學，發(fā)票為0的金額發(fā)票是開不了的

那怎么辦，我們把貨直接給客戶，他們不付款，我們不開票，這樣處理嚒？

你好同學，這樣可以的，你可以當上次你發(fā)貨后退貨了，重新發(fā)貨