有11萬是留底稅額，已經認證，還有2萬我是這個月認證，還是下月認證？2萬未認證的專票放在待抵扣科目里？

你好，既然有留底，怎么需要繳納增值稅呢？

留底的稅額不夠繳納本次開票的增值稅，本次開票要繳納的增值稅是16萬，留底只有11萬。

你好 月末結轉 借：應交稅費—應交增值稅（銷項稅額）16萬， 應交稅費—應交增值稅（轉出未交增值稅）16萬 借：應交稅費—應交增值稅（轉出未交增值稅）5萬， 貸：應交稅費—未交增值稅?5萬 次月繳納 借：應交稅費—未交增值稅?5萬 貸：銀行存款?5萬

留底有11萬，但是還有好多專票沒有認證抵扣，我想再認證一部分，交個3萬多點的增值稅。這樣怎么做分錄？

你好，之前有留底稅額，結轉增值稅的分錄就是這樣啊? 月末結轉 借：應交稅費—應交增值稅（銷項稅額） 應交稅費—應交增值稅（轉出未交增值稅） 借：應交稅費—應交增值稅（轉出未交增值稅）3萬 貸：應交稅費—未交增值稅3萬 次月繳納 借：應交稅費—未交增值稅?3萬 貸：銀行存款?3萬

原先未認證的進項發票放在待抵扣進項稅額里，那我要認證的話，要不要把待抵扣進項稅額轉入到進項稅額中？

你好，需要這樣結轉的? 借：應交稅費—應交增值稅（進項稅額） 貸：應交稅費—應交增值稅（待抵扣進項稅額）

老師，請問我是這個月認證呢還是申報月認證？待抵扣的轉入進項是一張張發票做呢還是合并總金額轉入進項稅額？

你好，上面的分錄是?待抵扣進項稅額? 這個月認證了，轉到??進項稅額? ?核算。 是合并一起處理?

老師，公司裝修買的苗木，我可以抵扣這期的增值稅嗎？

你好，公司裝修買的苗木，如果是一般納稅人，可以按9%計算抵扣?

我們是一般納稅人，那就是按9200*0.09計算抵扣增值稅，是吧？

你好，是的，是這樣的

好的，謝謝老師

不客氣，祝你學習愉快，工作順利！ 希望你對我的回復及時予以評價，謝謝。