沒有，忘了這碼事了，當時是借：主營業務成本，貸：其他應付款-預提費用

借其他應付款，借主營業務成本負數匯算清繳，沒有調整的做這個。

那不需要更改企業所得稅年報？

你好，不修改匯算清交的，也不修改年財務報表。

那我預提的幾萬塊不用交稅？算作今年的？今年在往回開成本是嗎？

你好，你有其他的成本可以繼續抵扣。

一企業所得稅又不是看這個業務，你看整體的。

目前公司只有員工工資，沒有開回來得票，如果把預提費用沖銷了就盈利了一萬多

好你在暫估一個費用的。

把成本的預提沖掉，再預提一個費用的？

你好 是的 是這么做的。

好的，謝謝老師

那每個月做工資5000時都把費用沖5000？

可以的，可以這么做的。