我們現在是這樣的，之前一直沒做過分錄，現在是中途建賬，期初數據非常亂，收到的票據也沒有入賬，導致貸方出現負數

那你再補上一個，借應收票據貸利潤分配未分配利潤。

這樣資產負債表會平嗎？

資產報表會平，但是影響你科目余額表和利潤表勾稽關系不一致。

感覺有點亂呀，未分配利潤那么多

那你的期初數據，你知道哪些事做錯了嗎？

我修改了應收票據，你另一個科目的變化。

現在就是6月份收到的應收票據，沒有在資產負債表體現出來，期初數據為零，然而在7月份我接手才做的賬套，也沒有統計應收票據有多少，肯定會負數了，現在需要調整，就是全部調到未分配利潤了，對嗎？

對的，是的，是這么做的。

短期借款也出現在借方，怎么調整？

好，一塊兒坐，一塊兒調整，借利潤分配，未分配利潤貸短期借款。

現在幾乎所有的科目都有問題，都是調整到未分配利潤嗎？

對的，是的，都是這么做的。

好的謝謝老師！

不用客氣，工作愉快。