是小規模

?你好； 小規模正常是發生了業務； 不會做借方的 哪個科目的；? ? ?我估計是 你們代賬在用 借方科目過度 ；? 你們小規模平常 3%業務現在都是免征的； 都不會考慮增值稅的科目的? ?

我看他之前的明細賬，好像是21年3月確認了一筆收入，一直用的待轉銷項金額掛著，然后22年7月做交接的時候就做了上面那筆分錄

那我后期需要要怎么做?賬目也是剛從代賬那邊拿回來的，我需要做什么調整嗎?新手求指教。

?你好 ；? ? ? ? ?這個不對的； 說明你代賬一直做賬科目都不對的；? ? ?

那我直接用他的科目余額表建立一個新賬套可以嗎，還是怎么調回來這筆呢?

?你好1. 是的。 你直接用期末數據來建賬； 看你科目余額表的數據來； 你最好是核對下增值稅稅費情況與你實際一致嗎? ?

增值稅稅費怎么核對呢?登錄電子稅務局查看嗎?

?你好； 是的； 你增值稅申報表? 看你數據與你實際一致嗎? ?

好的，那再請問一下21年甚至更早有一筆預收賬款，是做購物卡充值的，一直掛在賬上，我后期要把這筆調整嗎？

你好；? ? 需要的； 你這個充值卡 是怎么回事的； 充值后 公司日常用嗎?