問題已解決
商貿公司,銷售水泥,開出了水泥銷項發(fā)票。給供應商也付款了,是外購外銷,進項發(fā)票一直未到,暫估成本怎么做賬務處理啊,



你好
借:庫存商品
貸:應付賬款
你這個一種情況是不給你發(fā)票或者是很久業(yè)不給你
那么轉到成本里面,在匯算清繳的時候調增
一種情況是后面會給你發(fā)票
那么你后面再結轉成本
2022 08/14 07:43

84784953 

2022 08/14 07:49
給發(fā)票,就是會很慢,具體分錄能不能說一下啊,要是在第三季度季報時,9月份怎么做分錄哈

84784953 

2022 08/14 07:51
一般納稅人比如銷售出去10000元水泥,進項發(fā)票一直未到,款已付,報3季度所得稅時,怎么暫估成本啊

王超老師 

2022 08/14 08:00
那么你就暫時放到應付賬款里面,后續(xù)再結轉成本的

84784953 

2022 08/14 08:03
成本不用先結轉做嗎?這樣在所得稅申報表不能提現(xiàn)吧

84784953 

2022 08/14 08:04
不能體現(xiàn)吧

王超老師 

2022 08/14 08:08
這個不用先結轉的

84784953 

2022 08/14 08:11
如果不先結轉成本,那3季度不就是要預交所得稅了嗎

王超老師 

2022 08/14 08:18
是的,因此國家才會說匯算清繳的
