問題已解決
計提了公司承擔的社保并繳納時 借:管理費用—社保 貸:應付職工薪酬—社保 繳納時 借:應付職工薪酬-社保 其它應收款-社保 貸:庫存現金 計提本月工資 借:管理費用-工資 貸:應付職工薪酬-工資 沖減代墊部分 借:應付職工薪酬-工資 貸:其它應收款-社保 應交稅費-應交個人所得稅 下月發放時 借:應付職工薪酬-工資 貸:銀行存款 繳納個人所得稅時 借:應交稅費-應交個人所得稅 貸:銀行存款 老師,這個是不先交社保才這樣做,如先發工資是怎么樣做



你好 如果先發工資,計提一樣,就是發的時候
借:應付職工薪酬,
貸;銀行存款等,
應交稅費-應交個人所得稅
其它應收款-社保
也就是把稅和社保先扣下
下月后后期交社保,借:其它應收款-社保(這個是個人部分),貸:銀行存款等
2022 08/13 17:15

84784993 

2022 08/13 17:25
老師,社保時計提時就交了嗎

84784993 

2022 08/13 17:28
社保是當月支付當月的吧

84784993 

2022 08/13 17:30
老師,是先從工資里扣出來,然后計提單位部分時一起交了

84784993 

2022 08/13 17:33
老師,計提社保時,個人部分其他應付和其他應收有分情況的嗎

來來老師 

2022 08/13 17:33
社??垂厩闆r 有的是公司先墊付 再從工資扣
有的是先扣再社保交款

84784993 

2022 08/13 17:38
老師,代墊的社保,用其他應收和其他應付有什么區別嗎

來來老師 

2022 08/13 18:04
這個區別不是很大 主要看企業自己使用情況 要是用其他應收就一直用其他應收

84784993 

2022 08/13 18:45
好的,謝謝

來來老師 

2022 08/13 18:55
客氣,對您有幫助就好
