你好，月未計提工資，借：管理費用??貸：應付職工薪酬，結轉增值稅，借：應交稅費-轉出未交增值稅??貸：應交稅費-未交增值稅，計提附加稅，借：稅金及附加??貸：應交稅費-城建稅等，結轉損益，借：主營業務收入??貸：本年利潤??借：本年利潤??貸：成本費用類科目，年末，借：本年利潤??貸：利潤分配-未分配利潤