問題已解決
老師您好,我想問下我們公司去年暫估了成本,借:主營業務成本,貸:應付賬款-暫估款,我現在要沖銷應該怎么做分錄,暫估金額和開票金額有相差應該怎么沖銷呢?謝謝



你好,那你去年匯算清繳調整了嗎?
2022 08/10 12:26

84785002 

2022 08/10 12:28
沒有調整

84785002 

2022 08/10 12:28
直接當實際成報了

郭老師 

2022 08/10 12:38
借應付賬款,暫估
借主營業務成本負數,
然后在做正確的借主營業務成本
貸應付賬款、對方企業
銀行存款等,
主營業務成本有差額的,月末結轉到本年利潤,差額不需要調整的

84785002 

2022 08/10 12:57
明白了,謝謝老師

郭老師 

2022 08/10 12:58
不用客氣,工作愉快。
