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問題已解決
！、老師跨年發現往來賬掛錯，可以直接紅沖調整嗎？不用以前年度損益嘛，沒有涉及損益科目。 2、跨年發現損益類科目金額錯誤，涉及的金額比較小可以直接紅沖修改嗎？
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你好，跨年的發現損益類的科目錯誤了，嗯，你不可以直接紅沖的，都是要用到以前年度損益調整的。
2022 08/09 11:09
李霞老師 
2022 08/09 11:09
嗯，你小企業會計準則的話，直接用利潤分配，未分配利潤如果是企業會計準則的話，要用以前年度損益調整，因為小企業會計準則已經沒有以前年度損益調整這個科目了。
84784960 
2022 08/09 11:12
直接先把錯誤的借：利潤分配-未分配利潤 紅字。貸：銀行存款 紅字嗎？正確的在借利潤分配-未分配利潤 藍字 貸 銀行存款 藍字嗎？？？？
李霞老師
2022 08/09 11:13
你好同學，可以這樣做的，這樣是正確的。
84784960
2022 08/09 11:14
往來賬直接沖紅嘛，因為不涉及損益科目
李霞老師
2022 08/09 11:15
往來賬的話是直接紅沖的，因為不涉及到損益類的科目。
84784960
2022 08/09 11:20
那資產負債表需要更改嗎
李霞老師
2022 08/09 11:22
你好，你相互沖減的話，你看看對報表產生影響了嗎？產生影響的話，你影響的也是這個季度的報表不會調整以前。
84784960
2022 08/09 11:23
調節損益類科目，未分配利潤數據就會勾稽不等了呀，調整去年往來賬的話也會到底年底的資產負債表數據不等吧
李霞老師
2022 08/09 11:29
你好，你只要是跨年調整，它都會顯示不一致的，不過這種是屬于正常。
84784960
2022 08/09 11:32
那我就直接不改財務報表可以嗎
李霞老師
2022 08/09 11:37
你好，您不需要改財務報表的，讓他正常進行就。
84784960
2022 08/09 11:37
好的 謝謝老師
李霞老師
2022 08/09 11:40
祝您生活愉快開心
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