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銀行收到21年企業所得稅匯算清繳退稅怎么做分錄?但是21年沒有做計提企業所得稅。



你好,二一年當時分錄怎么做的?借所得稅費用貸銀行存款嗎?
2022 08/02 10:15

84785033 

2022 08/02 10:16
沒有做分錄

84785033 

2022 08/02 10:17
21年沒有做計提企業所得稅分錄

郭老師 

2022 08/02 10:18
借銀行存款貸應交稅費、企業所得稅,
借應交稅費、企業所得稅貸利潤,分配未分配利潤

84785033 

2022 08/02 10:31
就是不管21年有沒有計提企業所得稅,最后都是沖未分配利潤的是吧

郭老師 

2022 08/02 10:32
是的,只要是小企業可以選擇的,可以。
