是的，分公司會計分錄

1.計提工資 借：××費用（管理/銷售等） 貸：應付職工薪酬——工資 2.計提社保（企業部分） 借：××費用（管理/銷售等） 貸：應付職工薪酬——社保 3.次月發放工資時 借：應付職工薪酬——工資 貸：其他應收款——社保(個人部分) 應交稅費——應交個人所得稅 銀行存款 4.上交杜保 借：應付職工薪酬——社保(企業部分) 其他應收款——社保(個人部分) 貸：銀行存款 5.上交個人所得稅 借：應交稅費——應交個人所得稅 貸：銀行存款

工資是總公司直接把款付給員工的，你這個不是本公司直接付的分錄嗎？

不是總公司轉款給你們，然后你們轉給員工嗎

我都說了子公司把款打給總公司，由總公司幫付子公司員工工資呀，是總公司直接付給員工

子公司的會計分錄怎么做

分公司轉款總公司分錄 借：其他應收款 貸：銀行存款

沒了嗎？總公司發了工資后不做會計分錄了嗎

1.計提工資 借：××費用（管理/銷售等） 貸：應付職工薪酬——工資 2.計提社保（企業部分） 借：××費用（管理/銷售等） 貸：應付職工薪酬——社保 3.次月發放工資時 借：應付職工薪酬——工資 貸：其他應收款——社保(個人部分) 應交稅費——應交個人所得稅 其他應收款-總公司 4.上交杜保 借：應付職工薪酬——社保(企業部分) 其他應收款——社保(個人部分) 貸：其他應收款-總公司 5.上交個人所得稅 借：應交稅費——應交個人所得稅 貸：其他應收款-總公司

總公司代發的就把銀行存款科目改為其他應收-總公司