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增值稅月末結轉？如果進項稅額大于銷項還用結轉寫分錄嗎？ 如果銷項大于進項，還有增值稅減免稅款的話分錄如何寫？
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
如果說進項大于銷項，可以不用結轉相關的處理。
借，應交稅費，轉出未交增值稅
貸，應交稅費，未交增值稅
借，應交稅費，未交增值稅
貸，應交稅費，減免稅額
2022 07/22 15:01
84784957 
2022 07/22 15:26
這筆業務
分錄怎么寫
陳詩晗老師 
2022 07/22 15:30
借，應交稅費，轉出未交增值稅
貸，應交稅費，未交增值稅
207002.94-32842.82-480
84784957
2022 07/22 15:39
借，應交稅費，轉出未交增值稅
貸，應交稅費，未交增值稅
207002.94-32842.82-480。 這數字是？銷項-進項-減免是轉出未交金額是嗎
陳詩晗老師
2022 07/22 15:41
對的對的，就是這個金額來計算的。
84784957
2022 07/22 15:42
那應繳稅費-應交增值稅-減免稅在分錄里不用體現出來嗎？
陳詩晗老師
2022 07/22 15:46
前面說我不是在月末結轉的時候取體現。
84784957
2022 07/22 15:46
系統里答案分錄我就看不懂了？能解釋下不
84784957
2022 07/22 15:47
年末清零體現嗎？
陳詩晗老師
2022 07/22 15:47
你這里的處理他和準則規定的不一樣。準則規定的是，月末的時候是不用結轉你的銷項和進項的。年底的時候一起結轉。當你這里在月末結轉的時候，也把你的銷項進項減免，所有全部轉了。
84784957
2022 07/22 15:49
系統里的答案是啥意思？
上面那段回復是？對哪個問題？有點暈了
陳詩晗老師
2022 07/22 16:01
就是你這個系統里面的答案沒有按照準則的規定來處理。
陳詩晗老師
2022 07/22 16:01
他直接在月末的時候就把你所有的銷項進項減免稅額全部轉到了未交增值稅。
84784957
2022 07/22 16:51
好的，明白了……月末
個人所得稅需要單獨計提嗎？
陳詩晗老師
2022 07/22 16:53
借，應付職工薪酬
貸，銀行存款
應交稅費，個稅
發工資時
84784957
2022 07/22 16:58
計提工資時呢
84784957
2022 07/22 16:59
職工薪酬金額時應發還是實發金額？
陳詩晗老師
2022 07/22 17:45
計提工資是按照應發工資去計提處理的。
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