借：應收賬款-應收明細 貸：主營業務收入 應交增值稅-銷項 借：主營業務成本 貸：發出商品

借發出商品，借主營業務成本負數， 然后再做一個借庫存商品、貸發出商品

那這個不需要再做一個實際成本嗎？

還有這是三月份的業務，稅都報了，財務報表也提交了，這些需要改一下嗎

不用的，只做多的就可以的。

多做了多少，你紅充多少，其他的不變。

借發出商品，借主營業務成本負數，———這個是按照三月份的原本金額填？ 然后再做一個借庫存商品、貸發出商品———這筆是不是借主營業務成本，貸發出商品？

借發出商品貸主營業務成本負數，這里填寫的是你多做的結轉的成本。

你發出的商品是正確的，結轉的成本是不正確的嗎？還是你發出的商品也是不正確的？

你當時是借發出商品貸庫存商品，借主營業務成本貸庫存商品，你多結轉的成本，第二個需要紅沖，第一個也不得紅沖嗎？

那這個利潤表不是不對了嗎？利潤表也不需要做任何修改？三月份的憑證我這個月紅沖了？比方說我主營業務成本80萬，實際成本是60萬，就直接紅沖 借：主營成本20萬，貸：發出商品20萬？

同學，你做賬務處理做到這個月，影響這個月的利潤表 你怎么知道利潤表不修改？

利潤表里面主營業務成本會少的，你金額填寫多少，他會少多少。

你發出商品開始完整的分錄寫一下

這是之前別人做的，我剛接手，之前做的是開出去發票就做 借：應收賬款-應收明細 貸：主營業務收入 應交增值稅-銷項 借：主營業務成本 貸：發出商品。后面收到貨款后就做 借：應收賬款-應收明細，貸銀行存款 商品發出做的是 借：發出商品 貸：庫存商品

你好，那他這個借發出商品貸庫存商品這個是正確的嗎？你只要判斷這一個就可以的，如果是這一個是正確的，你只需要做一個分錄，借發出商品貸主營業務成本。

這個他就是按照前面，借：主營業務成本 貸：發出商品的價格做的單子，現在主營業務成本多了二十萬

那就借發出商品，借主營業務成本負數做這個分錄就可以的。

負數金額就寫多的二十萬？還有這是三月份的業務，三月份的利潤表要修改嗎？還是直接算到我這個月的利潤表上了？

對的是的，不用修改之前的，你直接做到這個月。

它這個差了太多，主營業務成本多報了一百萬了，全部沖到這個月？之前月份的報表真的一個都不用更正修改嗎

好對的似的，你在這個月調整就可以的。