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實(shí)務(wù)
問題已解決
6月進(jìn)貨，進(jìn)項(xiàng)稅等有銷售了再用。入庫(kù)時(shí)候：借：庫(kù)存商品 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（待認(rèn)證進(jìn)項(xiàng)稅） 貸，預(yù)防賬款；等后面月份發(fā)生銷售了需要多少進(jìn)項(xiàng)從待認(rèn)證進(jìn)項(xiàng)稅轉(zhuǎn)多少可以嘛？借：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（進(jìn)項(xiàng)稅），貸，應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（待認(rèn)證進(jìn)項(xiàng)稅），這樣可以嘛
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可以的，可以這么做的，你這個(gè)帶認(rèn)證應(yīng)該是二級(jí)科目。
2022 07/15 11:41
84785020 
2022 07/15 11:43
是的，現(xiàn)在直接入庫(kù)做進(jìn)項(xiàng)稅也不合適吧，結(jié)轉(zhuǎn)留底退稅還麻煩，用多少往出轉(zhuǎn)多少這樣感覺還可以
郭老師 
2022 07/15 11:43
是的，可以這么做的。
84785020
2022 07/15 11:46
老師一般入庫(kù)有發(fā)票清單，不附進(jìn)貨單規(guī)范不規(guī)范？還是有的話同時(shí)附上，發(fā)票有時(shí)和送貨單不一致有上一批欠貨啥的。
郭老師
2022 07/15 11:47
難怪自己有入庫(kù)單嗎？你拿著入庫(kù)單，還有你發(fā)票的清單做賬可以。
84785020
2022 07/15 13:41
第一句啥意思，如果只有發(fā)票行不行不附進(jìn)貨單。附了也大多數(shù)不一致有少貨的有上期的貨的情況
郭老師
2022 07/15 13:46
沒有對(duì)方的進(jìn)貨單可以的，你有自己的入庫(kù)單就行，你有發(fā)票，但是你的發(fā)票里面有明細(xì)嗎？有明細(xì)的也可以。
84785020
2022 07/15 13:48
有，發(fā)票都有明細(xì)清單呢。貨品多了票面也打不下都是有清單明細(xì)的
郭老師
2022 07/15 13:51
那最好是有清單的，有明細(xì)，你有發(fā)票的話，你不帶著清單也不合理。
84785020
2022 07/15 14:58
有發(fā)票有清單的，如果是供貨商的發(fā)貨單比如是3月，3月也收了貨，4月收到了發(fā)票，按發(fā)票時(shí)間入賬也行吧在附上對(duì)方的3月發(fā)貨單。沒日期要求吧謝謝老師
郭老師
2022 07/15 14:59
比如你三月份做的庫(kù)存，你在這個(gè)原始憑證是四月份的，最好不要這么做，稅務(wù)局會(huì)問起來的，而且要求你寫說明，你三月份暫估，然后在四月份紅沖暫估在做發(fā)票的。
84785020
2022 07/15 15:02
3月沒做呢。到貨發(fā)票沒到還要做暫估嘛？又不急的銷售4月直接入庫(kù)不行么
84785020
2022 07/15 15:03
轉(zhuǎn)來轉(zhuǎn)去的容易錯(cuò)吧
郭老師
2022 07/15 15:05
可以的，如果你不使用的話，你直接在四月份做。
84785020
2022 07/15 15:11
嗯就是收到貨了，有供應(yīng)商的發(fā)貨單。當(dāng)月發(fā)票沒收到。次月收到發(fā)票一起做也是正常的吧；我看有的單位是25號(hào)就結(jié)賬了，貨30號(hào)到了發(fā)貨單也是30號(hào)，沒必要反結(jié)賬非得當(dāng)月做個(gè)暫估吧；次月直接做簡(jiǎn)單點(diǎn)。就是這個(gè)時(shí)間差。暫估是個(gè)過渡科目嘛？感覺就是個(gè)雞肋，沒到貨估計(jì)到了可以這么理解吧
郭老師
2022 07/15 15:13
是
只要當(dāng)月到了貨物，沒有發(fā)票的都需要在乎。
郭老師
2022 07/15 15:13
貨物到了，發(fā)票沒有到的都需要暫估
84785020
2022 07/15 15:21
那有的單位提前結(jié)賬了，30號(hào)才到貨了暫估啥了？暫估提前到貨嘛
84785020
2022 07/15 15:22
暫估不是為了當(dāng)月進(jìn)貨了，當(dāng)月也銷售了而發(fā)票沒有到這種情況嘛
郭老師
2022 07/15 15:28
你好，提前結(jié)賬了，在30號(hào)到貨的，你就做到下一個(gè)月。
郭老師
2022 07/15 15:28
不是為了銷售的，是為了你的賬實(shí)相符。
郭老師
2022 07/15 15:28
你倉(cāng)庫(kù)里有這些貨物，你賬上沒有？這不就是賬實(shí)不符？
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