問題已解決
當月繳納的社保款當月還需計提嗎,只記銀行社保扣款的分錄可以嗎



你好,個人建議是先計提,然后再做繳納分錄?
2022 07/08 16:30

84784952 

2022 07/08 16:35
計提分錄:
借:管理費用-社保費(公司部分)
貸:應付職工薪酬-社保費(公司部分)
繳納分錄:
借:管理費用-社保費(公司部分)
其他應收款-員工社保個人部分
貸:銀行存款
這個分錄你看下對嗎?

鄒老師 

2022 07/08 16:36
你好,第二個分錄的借方第一個科目,是應付職工薪酬-社保費(公司部分),而不是?管理費用-社保費(公司部分)

84784952 

2022 07/08 16:37
好的謝謝

鄒老師 

2022 07/08 16:38
不客氣,祝你學習愉快,工作順利! 希望你對我的回復及時予以評價,謝謝。
