公司代扣代繳納個稅怎么做分錄

您好，1.計提工資 借：××費用（管理/銷售等） 貸：應付職工薪酬——工資 2 計提社保（企業部分） 借：××費用（管理/銷售等） ? 貸：應付職工薪酬——社保 3 次月發放工資時 借：應付職工薪酬——工資 貸：其他應收款——社保(個人部分) 應交稅費——應交個人所得稅 庫存現金／銀行存款或現金 4 上交杜保 借：應付職工薪酬——社保(企業部分) 其他應收款——社保(個人部分) 貸：銀行存款或現金

企業所得稅怎么做分錄繳納和結轉時

同學你好 借所得稅費用 貸應交稅費應交所得稅

同學你好 結轉是 借本年利潤 貸所得稅費用 借利潤分配未分配利潤 貸本年利潤

本年利潤年度虧損的還用結轉到利潤分配科目嗎

對的 都是需要結轉的