問題已解決
利潤表利潤總額是負數,申報企業所得稅時利潤總額列也填負數嗎



對的是的,是這么做的。
2022 07/07 12:53

84785012 

2022 07/07 12:57
老師,企業所得稅申報表中營業成本不包括損益吧,如財務費用,管理費用等

郭老師 

2022 07/07 12:58
你好
不包含期間費用。

84785012 

2022 07/07 13:11
老師,利潤表是不是填本年累計金額就可以啊?不用填本期金額吧?都是季報

郭老師 

2022 07/07 13:16
是的是的,填寫本年累計。

84785012 

2022 07/08 06:17
老師,年度財務報表是根據企業所得稅匯算清繳后的數據填報嗎?

郭老師 

2022 07/08 07:28
不是的
還是調整之前的
也就是你第四季度的數據

84785012 

2022 07/08 08:56
老師,那財務年報表豈不是會和匯算清繳之后的數據有所不一樣,因為所得稅會發生變化呀

郭老師 

2022 07/08 08:57
你的匯算清繳的主表的利潤總額等于你財務報表利潤總額,這個必須是一樣的

郭老師 

2022 07/08 08:57
不一樣的,稅務局會找你的。

84785012 

2022 07/08 09:02
老師,那匯算清繳后涉及補繳或退的企業所得稅沒有提現嗎?補或退涉及凈利潤變化了啊?

郭老師 

2022 07/08 09:04
你好,涉及到退退稅的,你用利潤分配或者是以前年度損益調整來做就是了
在你的匯算清繳主表里面體現,其他的沒有體現

郭老師 

2022 07/08 09:04
凈利潤不變,不影響今年的凈利潤
