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請問當月有銷項稅額,但上個月有留抵進項,這個月要怎么做關于增值稅的分錄?



你好,當月有銷項稅額,但上個月有留抵進項,各自的金額分別是多少呢??
2022 07/06 10:38

84785037 

2022 07/06 10:39
當銷項1000,上月留抵5000

84785037 

2022 07/06 10:40
這個月是不用交,但是這個月要怎么做分錄?

鄒老師 

2022 07/06 10:44
你好,當銷項1000,上月留抵5000
借:應交稅費—應交增值稅(銷項稅額)1000,
貸:應交稅費—應交增值稅(轉出未交增值稅)1000

84785037 

2022 07/06 10:46
就做一個分錄就可以了嗎

鄒老師 

2022 07/06 10:50
你好,是的,是這樣的
