問題已解決
老師:七月份發六月份的工資,并在六月份工資中扣除六月份個人應該承擔的社保部分,月底如果做計提的分錄?



你好,你做幾題的分錄,你計提的是六月份的工資,那你該怎么計提怎么計提?借管理費用,工資貸,應付職工薪酬工資。
2022 06/30 17:09

李霞老師 

2022 06/30 17:09
單位部分的社保的話是借管理費用,企業社保貸,應付職工薪酬,企業社保。

84784986 

2022 06/30 17:11
老師:為個人墊付的社保個人部分后期收回的怎么計提呢?

李霞老師 

2022 06/30 17:12
你好,你收回的話,你去反沖這個科目,借應付職工薪酬貸管理費用,借銀行存款貸應付職工薪酬。
