問題已解決
去年的收入增加了100萬左右,成本增加了50萬左右,匯算清繳調整了,凈利潤在原來的基礎上增加了50萬左右,打算做到今年5月份的賬上,想問分錄怎么做



同學你好
這個沒有發票嗎
2022 06/29 16:33

84785029 

2022 06/29 16:35
補的收入申報,相當申報無票收入,費用是損耗,庫存盤點清單,也沒有發票,去年凈利潤本來就是虧損狀態,補完以后,虧損縮小,但是還是虧損,

樸老師 

2022 06/29 16:37
同學你好
虧損的就不用交所得稅

84785029 

2022 06/29 16:38
這部分增值稅的話,去年大概有留底稅20萬左右,補收入的話增值稅會抵掉14萬左右,我想知道這部分分錄今年賬上怎么做

樸老師 

2022 06/29 16:48
同學你好
這個補虧的不用做分錄

84785029 

2022 06/29 16:49
增值稅部分不用做?所得稅的做;借:利潤分配-未分配利潤 貸:以前年度損益調整?

樸老師 

2022 06/29 16:53
你補收入肯定要做的
我是說彌補虧損的時候不用做
跨年確認收入要做分錄
