問題已解決
上一年度暫估的成 本票,跨年了,怎么做賬務處理



你好,當時暫估成本的分錄怎么做的?
2022 06/25 22:13

84784953 

2022 06/25 22:19
上一年:??
入庫:借:庫存商品? 100萬? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ?貸:應付賬款—暫估? 100萬?
結轉:借:主營業務成本? 100萬? ? ? ? ? ? ? ? ?貸:庫存商品? 100萬

郭老師 

2022 06/25 22:20
借應付賬款暫估
貸庫存商品
借庫存商品貸利潤分配未分配利潤,
然后再做發票的,
借庫存商品
應交稅費應交增值稅進項
貸應付賬款
借利潤分配未分配利潤貸庫存商品

84784953 

2022 06/25 22:25
要是第二年回來成本發票80萬呢

郭老師 

2022 06/25 22:27
借應付賬款暫估100
貸庫存商品100
借庫存商品貸利潤分配未分配利潤,100
然后再做發票的,
借庫存商品80
應交稅費應交增值稅進項
貸應付賬款
借利潤分配未分配利潤貸庫存商品80
