我和專管員說，要是從去年更正太麻煩了，能不能是匯算清繳的時候發現的，然后進行進項稅轉出，他說可以，問題是我3月份申報的匯算清繳，那我更正5月份的增值稅報表可以嗎

可以的，你相當于是賬務處理做到了，今年影響今年的利潤，之前的就不用管了。

那企業所得稅，怎么調增啊，匯算清繳3月份也已經申報了啊，截圖老師看一下，稅務給的

你好，匯算清交影響的是今年的，不影響去年的，你直接在明年匯算清繳的時候正常做就可以的。

不行，老師，稅務讓補稅呢，進項稅我可以更正5月份的申報表進項稅轉出，企業所得稅，怎么弄啊

當企業所得稅稅務局讓你直接補稅的話，你會算青椒也不需要調整了。

已經補稅了，用以前年度損益調整或者是利潤分配來做就可以了。

所得稅沒有調整呢，這不知道怎么辦，所以咨詢以下您

企業所得稅是什么原因需要繳納？是因為你們的價格低了嗎？

對29.8萬購入，售出是7萬

借應收賬款 貸利潤分配未分配利潤 應交稅費，應交增值稅銷項。

這個是增值稅的賬務處理嗎，老師企業所得稅怎么弄啊

企業所得稅的借利潤分配，未分配利潤 貸應交稅費，企業所得稅 借應交稅費企業所得稅貸銀行存款。