問題已解決
關于增值稅,月末怎么計提或者涉及的分錄是怎么寫的?



你好,是一般納稅人單位的銷項稅額大于進項稅額嗎??
2022 06/17 10:33

84784959 

2022 06/17 10:33
大于進項

鄒老師 

2022 06/17 10:34
你好,銷項稅額大于進項稅額,結轉的分錄是
借:應交稅費—應交增值稅(銷項稅額),
貸:應交稅費—應交增值稅(進項稅額),
應交稅費—應交增值稅(轉出未交增值稅)
借:應交稅費—應交增值稅(轉出未交增值稅),
貸:應交稅費—未交增值稅

84784959 

2022 06/17 10:39
繳納稅費是不是借方:應交稅費—未交增值稅,貸方銀行存款?

鄒老師 

2022 06/17 10:42
你好,是的,是這樣的
