待抵扣這個(gè)是輔導(dǎo)期，納稅人當(dāng)月認(rèn)證了，當(dāng)月稅務(wù)局不允許抵扣的，需要比對(duì)通過(guò)之后才可以抵扣的。

什么不允許抵扣

你看我摘要寫的

你第二個(gè)分錄不應(yīng)該做到待抵扣， 待抵扣。他的意思是你當(dāng)月認(rèn)證了，稅務(wù)局不允許直接抵扣，需要稅務(wù)局比對(duì)通過(guò)之后才可以抵扣的。他不是表示劉迪，如果你放在未交增值稅里面都可以，就是不允許放在待抵扣里面

不是第一步，把我這個(gè)月需要抵扣的，從代抵扣轉(zhuǎn)為進(jìn)項(xiàng)稅嗎？

第一步可以的，可以這么做的。

第二個(gè)應(yīng)該是這樣

那你的進(jìn)項(xiàng)是不是還有余額？

是不是這樣，我當(dāng)月進(jìn)項(xiàng)大于銷項(xiàng)，然后銷項(xiàng)有多少我就轉(zhuǎn)多少代抵扣到進(jìn)項(xiàng)低銷項(xiàng)，剩余的進(jìn)項(xiàng)留在代抵扣

可以的，可以這么做的。