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老師,增值稅應納稅額減征額怎么算的?

84784994| 提問時間:2022 06/15 09:38
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郭老師
金牌答疑老師
職稱:初級會計師
好,你是一般納稅人還是小規模的,如果是小規模的,你看下是不是之前月份的開了1%的發票,需要交稅的銷售額乘以2%。
2022 06/15 09:38
84784994
2022 06/15 09:40
我們是一般納稅人,去年年底的時候,之前的同事開錯了發票,13開成3個點
郭老師
2022 06/15 09:46
你好,那你看下減免明細表,他減免的是哪一部分?是減免的10%嗎?
84784994
2022 06/15 09:47
0001129914|購置增值稅稅控系統專用設備抵減增值稅
84784994
2022 06/15 09:48
上面顯示的440就是減征的
郭老師
2022 06/15 09:49
那就是購買的金稅盤和他的服務費抵扣的增值稅。
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