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老師,固定資產清理的話,有的東西賣了廢品,這個沒有走公賬,那賬上怎么平呢

84784967| 提問時間:2022 06/13 17:50
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郭老師
金牌答疑老師
職稱:初級會計師
做無票收入就可以的,借銀行存款, 貸固定資產清理應交稅費,應交增值稅, 借固定資產清理 累計折舊 貸固定資產, 然后把固定資產清理余額結轉到營業外收支。
2022 06/13 17:52
84784967
2022 06/13 17:53
老師,就是銀行存款沒有走公賬
郭老師
2022 06/13 17:54
濤把銀行存款改成庫存現金。
84784967
2022 06/13 17:55
因為公司員工收到款,這個的話,要她把錢打到公司賬戶上面那
郭老師
2022 06/13 17:58
你好,那就做到其他應收款,把銀行存款改成其他應收款。
84784967
2022 06/13 17:59
那這個可以一直掛著嗎?
郭老師
2022 06/13 18:01
不可以的,需要還回來的,年末不還錢,需要交個稅。
84784967
2022 06/14 17:36
老師不能這樣嗎?借累計折舊借固定資產清理,貸固定資產原值下一步進行固定資產清理借營業外支出貸固定資產清理嗎
郭老師
2022 06/14 17:36
你沒有處置收入的話,可以這么做。
84784967
2022 06/14 17:37
老師,沒有收入就沒有增值稅了吧
郭老師
2022 06/14 17:37
對的是的是的是的。
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