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請問老師,五月增值稅要交3000多,計提增值稅,需要計提城建和附加稅嗎?交3000多增值稅,交城建和附加稅嗎?一般納稅人

84784968| 提問時間:2022 06/06 12:09
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郭老師
金牌答疑老師
職稱:初級會計師
你好,你有增量留底退稅嗎?如果沒有的話,需要計提城建稅。你的月銷售額10萬以內的可以免地方教育和教育附加,只需要做城建稅的就可以了。
2022 06/06 12:12
84784968
2022 06/06 12:30
老師需要做城建稅嗎?我報報表時,自動帶出來,沒有城建稅需要交啊
郭老師
2022 06/06 12:30
你好,那你看一下你是不是有增量留底退稅。
84784968
2022 06/06 12:32
城建稅,自動帶出來是零
84784968
2022 06/06 12:33
也清空了啊
郭老師
2022 06/06 12:33
你好,第三列看一下增量留底退稅你們有的。
84784968
2022 06/06 12:37
老師,增值稅政策返款,已經都返了,那這次為什么增量留底抵扣呢?不交城建稅?
郭老師
2022 06/06 12:38
附加稅的計稅依據等于繳納的增值稅減去增量留底退稅 這個能理解的嗎?
84784968
2022 06/06 12:41
老師城建稅也是這樣嗎
郭老師
2022 06/06 12:42
是 附加稅也包含城建稅的。
84784968
2022 06/06 12:54
我們5月有增量留抵退稅嗎?5月都結過了啊,5月返給我們21251.99元了啊
郭老師
2022 06/06 12:55
對的是的,你們有增量留底退稅的。
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