老師，給和不給分別如何做分錄呢

你好 給的，借：銀行存款，貸：其他應(yīng)付款 不給的，借：銀行存款，貸：以前年度損益調(diào)整

小微企業(yè)有以前年度損益調(diào)整這個(gè)科目嗎？返還的包括去年公司繳納的和個(gè)人繳納的，各占一半。要不要做營業(yè)外收入啊

你好，你是指執(zhí)行的? 小企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則? 嗎？?

我們公司是小微企業(yè)，用的是小企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則

你好，用的是小企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則，沒有??以前年度損益調(diào)整? 這個(gè)科目 涉及的跨年損益事項(xiàng)，通過? 利潤分配——未分配利潤? ?科目核算?

不返給個(gè)人，我做：借 銀行存款，貸 營業(yè)外收入可以嗎

你好，不可以直接這樣處理的?

麻煩老師和我說具體如何做會(huì)計(jì)分錄，謝謝您

你好，不給的，小企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則 借：銀行存款，貸：?利潤分配——未分配利潤?

直接貸 應(yīng)付職工薪酬-社保，然后，借：應(yīng)付職工薪酬-社保 貸：管理費(fèi)用-社保 。這樣可以可以嗎

你好，不可以的。 這個(gè)是跨年的損益事項(xiàng)

老師，為什么同樣的問題學(xué)堂里不同的老師給的解答不一樣？現(xiàn)在都不知道聽誰的

你好，跨年的損益事項(xiàng)，不可以直接通過?管理費(fèi)用 調(diào)整，小企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則下，需要通過??利潤分配——未分配利潤 科目核算才是的?

老師，返還的失業(yè)金中一半是公司承擔(dān)的，一半是員工承擔(dān)的，如果不給個(gè)人的話，是全額計(jì)入利潤分配——未分配利潤這個(gè)科目嗎？

你好，單位負(fù)擔(dān)的部分，計(jì)入??利潤分配——未分配利潤 個(gè)人部分不支付給員工，計(jì)入? 營業(yè)外收入?

企業(yè)所得稅要不要調(diào)整呢

你好，需要做相應(yīng)的調(diào)整?

公司是2021年成立，去年是虧損的。如何調(diào)整呢？麻煩老師指點(diǎn)

你好，調(diào)整減少去年的費(fèi)用金額就是了?