是直接掛到未交增值稅借方的

你好，你掛的這個科目不太對哈。但是，既然你掛上了，那你可以這樣 借，應交稅費，應交增值稅銷項稅額、貸應交稅費，未交增值稅。

這個是不是需要從應交稅費未交增值稅轉到應交稅費轉出未交增值稅呢？

然后扣留底稅費的時候就掛應交稅費轉出未交增值稅呢，

正常掛留抵稅額的話，您是要掛到轉出未交增值稅里面的，你在做完我說的那個憑證以后，你可以再把那個未交增值稅轉到嗯，應交稅費應交增值稅轉出未交增值稅里面。