不是 ?去年做的是計提發放

您好，那您是怎么做的憑證呢？

借 管理 貸應付 借應付 貸現金

你好，你那樣沖法的話，因為跨年了，所以咱只能借利潤分配未分配利潤，貸利潤分配未分配利潤，體現不出來成本了。

那我可以把沖回來這筆做成本嗎？

你好不太可以哈，因為跨年了。

那要是以前年度損益調整咋做呢

你好，你以前年度損益也是要轉入利潤分配，未分配利潤里面的呀。

老師那我現在怎么弄

你只能借利潤分配未分配利潤了。貸方也是利潤分配，未分配利潤，然后摘要上寫寫一下，把費用調整為成本。