問題已解決
老師,請問我們當月確認收入次月給客戶開具發票,這種情況如何賬務處理?



借應收賬款
貸主營業務收入
應交稅費,
次月開了發票紅沖上月的無票收入
借應收賬款負數
貸主營業務收入負數
應交稅費負數
然后再做發票的借應收賬款
貸主營業務收入
應交稅費。
2022 05/25 18:36

84784988 

2022 05/25 19:02
老師,如果當月的收入次月開票再確認可以不,這樣和開票時間一至,次月確認收入有稅務風險嗎?

郭老師 

2022 05/25 19:04
你好,有風險的,因為你們的納稅義務晚了,如果你經常這樣發生的話,能調整一下嗎?
尤其是跨年的

84784988 

2022 05/25 19:17
老師,合同約定客戶當月數據于次月5號給我們提供數據,我們次月5號再給客戶開具發票,這種情況當月確認收入還是次月確認呢

郭老師 

2022 05/25 19:24
次月
和你發票一致

84784988 

2022 05/25 19:30
老師,這樣雖然是當月的收入次月開票,也不用在當月暫估收入了對不

郭老師 

2022 05/25 19:32
對的是的是這么做的,是這么理解的。

84784988 

2022 05/25 19:32
收到,謝謝

郭老師 

2022 05/25 19:35
不用客氣,工作愉快
