問題已解決
老師您好,我問下去年做的分錄是,借:合同結算-收入結轉 15萬 貸:主營業務收入 15萬 ,昨天開票了,我把去年的這個金額加起來一起開掉了,我做的分錄是:借:應收賬款 貸:合同結算-價款結算 應交增值稅-銷項稅 那現在主營業務收入在合同結算里,我之前用的主營業務收入沒有數字,是怎么處理。



?你好 ;? 你們是在用新準則嗎 ? 你去年就用了新準則嗎? ?
2022 05/24 11:55

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2022 05/24 11:57
我們有個建筑公司,他是這樣做的,我是勞務公司,為建筑公司服務的,我之前那個會計他去年是做的那個分錄,我這個月開完票了,我得做應收賬款啊,

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2022 05/24 11:57
后面我怎么做,我都暈了

meizi老師 

2022 05/24 12:14
?你好 ;? 你先掛應收賬款? ? ?你們 提供了服務會有收入 ; 先這樣掛 ; 因為合同結算和實際確認的收入并不一定就相同,所以要設置這兩個科目,這兩個科目都是“合同結算”科目的二級明細科目,“合同結算—價款結算”科目反映定期與客戶進行結算的金額;“合同結算—收入結轉”科目反映按履約進度結轉的收入金額。?
